Fraudă de 35 de milioane descoperită de fisc. 475 de societăţi implicate

În urma verificărilor efectuate asupra documentelor de livrare de marfă, întocmite și înregistrate, în evidența contabilă, aceştia au identificat un tipar de fraudare având la bază înregistrarea de documente de vânzare pentru care au indicii că ar fi fost întocmite în fals, deoarece operațiunile evidențiate în cadrul acestora și datele de identificare ale societăților beneficiare sunt fictive. 
 
Au fost identificate livrări (scriptic) către 475 de entități beneficiare, ale căror coduri unice sunt invalide, adică fie nu aparţin niciunei societăți, fie aparţin altora decât cele menţionate în facturi, aspect constatat în urma verificărilor efectuate în bazele de date disponibile la nivelul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscal și pe portalul Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. 
 
Aceste facturi conțin doar informații cu privire la societatea emitentă, denumirea si codul unic de identificare ale beneficiarului; nu conțin informații la rubrica date privind expediția; au valori de până la 5.000 lei, fiind însoțite de chitanțe care atestă, în mod nereal, încasarea contravalorii livrărilor; evidențiază livrări semnificative de mărfuri, din punct de vedere cantitativ, la prețuri unitare de vânzare modice, comparativ cu cele reale practicate de societate. 
 
Inspectorii au constatat că nu au fost înregistrate în evidența contabilă venituri din vânzarea mărfurilor către o societate beneficiară, pentru care nu s-a colectat taxa pe valoarea adăugată (TVA) și nu s-a evidențiat impozitul pe profit. Au fost constatate livrări (scriptic) către şase societăți beneficiare, care nu confirmă tranzacțiile, prin declarațiile informative cod D394 depuse și prin informațiile oferite de reprezentanții acestora. 
 
Constatările determină suspiciunea că societatea verificată a prejudiciat bugetul de stat cu 35 de milioane de lei (TVA și impozit pe profit), sustrăgându-se de la îndeplinirea obligațiilor fiscale prin întocmirea în fals, pentru a da o aparenţă de legalitate, a unui număr semnificativ de facturi de vânzare de marfă (articole de îmbrăcăminte, încălțăminte), utilizând date de identificare nereale pentru 475 de societăți, cu scopul descărcării din gestiunea societăţii a mărfurilor care, în realitate, au fost comercializate fără întocmirea de documente justificative. 
 
DGAF a procedat la sesizarea organelor de urmărire penală, în vederea dispunerii demersurilor specifice vizând stabilirea existenţei ori inexistenţei acestora, identificarea şi tragerea la răspundere penală a făptuitorilor, recuperarea prejudiciilor determinate de acţiunile periculoase ale acestora.
 
Același operator economic a mai făcut obiectul unui act de sesizare întocmit de DGAF, conturându-se suspiciunea că reprezentanţii societăţii au acţionat pe coordonatele unui grup organizat care au desfăşurat activităţi în scopul sustragerii de la plata către bugetul de stat a unor obligaţii fiscale în cuantum de 5 milioane de de lei, constând în TVA şi impozit pe profit, rezultate din întocmirea în fals (furt de identitate a unor entităţi) a unor facturi de achiziţie marfă (consumabile) şi servicii (transport) de 15,5 milioane de lei și înregistrarea, în evidenţa contabilă, a acestor documente ce nu au la bază operaţiuni reale.